Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «ВС решал, как взыскать текущий долг с банкрота». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Текущими платежами в делах о банкротстве физических или юридических лиц называют финансовые обязательства банкрота, появившиеся после поступления заявления о получении статуса банкрота. То есть текущей задолженностью называют расходы, которые появляются независимо от того, считают человека (лицо) банкротом или нет. У должника есть и реестровые долги, которые заблаговременно включены в реестр, как только заводят дело о банкротстве.
Текущие платежи при банкротстве физических лиц: особенности и сроки перевода средств
Обновлено 03.09.2019
2019-02-25T10:14:51+03:00
Компании, находящиеся в стадии банкротства, не освобождаются от необходимости рассчитываться по текущим обязательствам. Напротив, в этот период они обязаны оплачивать издержки, возникающие в ходе процедуры: выдавать зарплату сотрудникам, погашать задолженность по аренде, перечислять в бюджет налоги и прочее.
Аналогичная норма действует и для граждан: текущие платежи при банкротстве физических лиц погашаются в особом порядке. Выясним, как следует осуществлять платежи, не нарушив при этом требования законодательства.
Нормативной основой признания должника несостоятельным является закон о банкротстве за №127-ФЗ. В нем описана процедура признания финансово несостоятельными юридических и физических лиц. Согласно норм гл.
10 упомянутого акта, граждане, задолжавшие более полумиллиона рублей, могут воспользоваться своим правом на списание части долгов.
Однако существуют обязательства, погашать которые придется независимо от признания неплатежеспособного лица банкротом.
Для понимания того, кому и сколько придется платить, необходимо разобраться, в какой момент возникли те или иные долги. В общем случае, обязательства, возникшие до момента объявления должника банкротом, считаются реестровыми.
Они подлежат списанию либо частичному удовлетворению из конкурсной массы, которая формируется за счет активов финансово несостоятельного гражданина или фирмы. Долги, возникающие после старта процедуры банкротства и в ходе него, называются текущими.
Их придется погашать в полном объеме.
Нормы п. 1 ст. 5 закона № 127-ФЗ четко разграничивают понятие текущих и реестровых выплат. Первыми признаются те, которые возникли после открытия дела по признанию должника неплатежеспособным. Вторыми – сформированные до этого момента.
В рамках процедуры банкротства требования к должнику могут предъявить как реестровые, так и текущие требования. Реестровые кредиторы ожидают удовлетворения своих требований исключительно в рамках конкурсного производства, вторые – вправе рассчитывать на погашение обязательств перед ними в первоочередном порядке.
Статус текущих платежей в конкурсном производстве
К текущим платежам относятся такие денежные требования, которые возникли после возбуждения дела о банкротстве (п. 1 ст. 5 ФЗ «О банкротстве» от 26.10.2002 № 127-ФЗ, далее – «закон о банкротстве»).
В чем отличия текущих требований от всех прочих? Они не подчиняются правилам о моратории на неустойки, не попадают в реестр прочих требований, срок исполнения по ним не считается наступившим (в отношении обязательств, возникших ранее объявления банкротом, срок исполнения считается наступившим независимо от срока, установленного соглашением сторон, п. 3 ст. 63 закона о банкротстве).
Согласно ст. 126 ФЗ № 127-ФЗ после введения конкурсного производства в отношении текущих платежей:
- продолжается начисление санкций (процентов, неустоек) за неисполнение или ненадлежащее исполнение;
- сохраняется порядок предъявления к исполнению и взысканию вне процедуры банкротства.
Обжалование отказа (бездействия) судебного пристава-исполнителя по взысканию текущего платежа
На практике судебные приставы-исполнители охотно прекращают исполнительное производство в отношении должника-банкрота и не прислушиваются к аргументации со ссылками на п. 4 ст. 96 ФЗ № 229-ФЗ. При этом, как правило, игнорируются следующие моменты:
- Следует отличать дату возникновения денежного обязательства от даты договора. Если он подписан до возбуждения дела, но поставка товара или выполнение работ имели место после этого, то требование оплаты считается текущим. Датой выполнения работ или услуг считается дата подписания акта сдачи-приемки (см., например, постановление 3-го ААС от 18.01.2016 № 03АП-7111/15).
- По длящимся обязательствам (снабжение источниками энергии через присоединенные сети, аренда) текущими являются требования, предъявленные за периоды, истекшие после возбуждения дела о банкротстве (пп. 2, 11 постановления пленума № 63).
- По обязательным платежам (налогам, штрафам, пеням) датой возникновения обязательства считается дата окончания налогового периода. По штрафам за дату возникновения требования принимается дата правонарушения (постановление президиума ВАС РФ от 03.07.2012 № 2941/12).
Статистика Федресурса по банкротству физ.лиц
Федресурс — это официальный государственный сайт, на котором управляющие обязаны публиковать сообщения о банкротствах и о ходе процедур. Все данные собираются и анализируются, и раз в квартал Федресурс публикует весьма наглядную статистику.
- С 2015 года по сентябрь 2021 года банкротства признали в отношении 419 765 человек.
- Количество банкротов-физлиц растет, и эта тенденция не собирается меняться. За 9 месяцев 2021 года было вынесено 137 485 решений судов о банкротстве физического лица — это больше, чем за весь 2020.
- Граждане не понимают, когда им можно подавать на списание в МФЦ. Больше 5 тыс. дел стартовали во внесудебном порядке, а вернули около 8 тыс. заявлений. То есть количество начатых процедур в отношении общего количества заявлений составило 39,3%.
За период с марта по сентябрь 2021 года завершили 2801 процедур через МФЦ.
Суть реструктуризации
Реструктуризация дает возможность восстановить платежную дисциплину и рассчитаться с долгами на довольно выгодных условиях. Но для этого у заемщика должны быть возможности: хороший официальный доход, которого достаточно для возвращения к прежнему графику платежей за 3 года. При этом должны оставаться деньги «на жизнь» семьи. Поэтому на практике процедура реструктуризации применяется редко. Кроме того, при рассмотрении этого варианта нужно учитывать серьезные ограничения, которые накладываются на повседневную жизнь гражданина:
- Заемщику запретят совершать сделки на сумму более 50 тыс. руб. без согласия финансового управляющего.
- Кредиторы получат информацию о наличии ценного имущества и сделках с ним за последние годы.
- В течение 5 лет после завершения процедуры необходимо будет уведомлять нового кредитора о прохождении процедуры реструктуризации долгов.
- Максимальный срок реструктуризации — 36 месяцев.
Если Ваш долг находится у агентства ЭОС, то, возможно, сотрудничество с компанией окажется более выгодным, чем реструктуризация на таких условиях.
Ограничения в правах во время банкротства
Здесь возникают трудности в следующем:
- на время процедуры закрыт доступ ко всем денежным операциям по счетам и картам, все банковские карты будут под контролем финансового управляющего;
- физлицо более не распоряжается своим имуществом без одобрения управляющего: продать дом или купить машину, находясь в стадии банкротства, невозможно;
- запрещаются все сделки отчуждения, дарения имущества в пользу родных;
- банкрот обязан передать все банковские карты, пароли от «Личных кабинетов» онлайн-банков и электронных счетов арбитражному управляющему;
- запрещен выезд за границу по усмотрению суда.
Чем текущие платежи отличаются от других
Главное отличие текущих платежей от всех других обязательств должника в том, что они не включаются в реестр кредиторов. Вместо этого закон предлагает их удовлетворять в ходе банкротства по правилам п. 1 ст. 134 ФЗ № 127-ФЗ от 26.10.2002 года.
Фактически для кредитора это означает, что все расходы заемщика на ведение деятельности после начала процедуры признания его несостоятельным должны быть удовлетворены вне очереди. При этом на оплату используются средства конкурсной массы. В большинстве случаев получить такую задолженность в отличие от остальной более реально. Неудивительно, что кредиторы часто хотят отнести долги именно к этой категории.
По правилам оплата всех операционных расходов происходит в следующем порядке:
- сначала оплачиваются судебные расходы на процедуру признания должника несостоятельным, а также вознаграждение управляющему;
- вторыми по очереди удовлетворяют требования работников, в т. ч. бывших;
- в третью очередь попадают выплаты лицам, привлеченным управляющим;
- в четвертую очередь средства используются для оплаты эксплуатационных расходов;
- в пятую производятся выплаты всем остальным кредиторам.
Сроки оспаривания платежей
По общему правилу оспорить сделку по оплате операционных расходов возможно, если она совершена после принятия заявления или за месяц до этой даты. Такой подход должен защитить кредиторов, которые получают оплаты от клиентов и не могут оценить их финансовое положение.
Например, заявление судом принято 1 июня, таким образом, расчетные операции за период с 1 мая вполне могут попытаться оспорить. При этом значение имеет не дата фактического расчета, а именно момент возникновения обязательств.
Законом предусмотрена возможность оспорить сделки, совершенные и в пределах полугода до принятия судом заявления о банкротстве. Но только при наличии следующих обстоятельств:
- операцией исполнены обязательства, возникшие до принятия судом заявления;
- сделка повлияла на очередность удовлетворения требований по долгам, возникшим раньше нее;
- кредитор был в курсе финансовых проблем должника и его неплатежеспособности.
Как взыскивают текущие платежи с должника
Дело о банкротстве может длиться полгода и даже год. Каждый месяц будут появляться новые текущие платежи. Все доходы должника в этот период контролирует арбитражный управляющий. Он учитывает поступления, выделяет сумму на первостепенные нужды, а остальные деньги переводит в конкурсную массу.
СПРАВКА:
| Конкурсной массой называют имущество должника, которым он владел на момент открытия судебного производства. |
Статус текущих платежей в конкурсном производстве
К текущим платежам относятся такие денежные требования, которые возникли после возбуждения дела о банкротстве (п. 1 ст. 5 ФЗ «О банкротстве» от 26.10.2002 № 127-ФЗ, далее – «закон о банкротстве»).
В чем отличия текущих требований от всех прочих? Они не подчиняются правилам о моратории на неустойки, не попадают в реестр прочих требований, срок исполнения по ним не считается наступившим (в отношении обязательств, возникших ранее объявления банкротом, срок исполнения считается наступившим независимо от срока, установленного соглашением сторон, п. 3 ст. 63 закона о банкротстве).
Согласно ст. 126 ФЗ № 127-ФЗ после введения конкурсного производства в отношении текущих платежей:
- продолжается начисление санкций (процентов, неустоек) за неисполнение или ненадлежащее исполнение;
- сохраняется порядок предъявления к исполнению и взысканию вне процедуры банкротства.
В каких случаях оплата подлежит отмене
Законодательство допускает оспаривание только определенных категорий сделок. В частности, это возможно в отношении следующих категорий операций:
- Направленные на исполнение обязательств, возникших до начала банкротства. Например, нельзя считать текущей операцию выплаты задолженности за коммуналку, возникшей в прошлом году.
- Сделки, в которых одному кредитору оказано предпочтение. Например, если имело несколько равнозначных долгов, а погашен был только один из них, в то время как другие лица ничего не получили.
- Может повлиять на очередность исполнения. Например, другие обязательства, возникшие раньше по какой-то причине, оказались передвинуты в очереди.
- Операция привела к удовлетворению требований, срок исполнения которых не наступил. При этом должно выполняться дополнительное условие – наличие обязательств перед другими лицами, срок исполнения которых уже наступил.
Что такое текущие платежи при банкротстве
Текущими платежами в делах о банкротстве физических или юридических лиц называют финансовые обязательства банкрота, появившиеся после поступления заявления о получении статуса банкрота. То есть текущей задолженностью называют расходы, которые появляются независимо от того, считают человека (лицо) банкротом или нет. У должника есть и реестровые долги, которые заблаговременно включены в реестр, как только заводят дело о банкротстве.
Проблема в том, что большинство мероприятий, которые проводятся при банкротстве, направлены исключительно на то, чтобы погасить расходы реестрового характера. Но у банкротов остается проблема погашения текущих расходов, ведь списывать их никто не намерен. В итоге суммы задолженности возрастают и требуют погашения. Среди наиболее часто появляющихся статей расходов можно выделить:
- Выходные пособия сотрудникам компании, попавшей в затруднительное положение и начавшей процедуру банкротства;
- Заработные платы сотрудникам, которые работают в обанкротившейся компании или на ИП;
- Компенсационные выплаты сотрудникам, которые неожиданно теряли работу (в особенности, если с ними был подписан контракт на несколько лет сотрудничества), если предприятие или компания была ликвидирована в связи с банкротством;
- Разнообразные штрафы и неустойки, выставленные банкроту;
- Обязательства перед налоговой, ранее приостановленные из-за процедуры признания банкротом;
- Оплата услуг, которые были оказаны компании или человеку-банкроту, особенно если они прописаны в контракте;
- Выплаты за товары, если они были предоставлены до начала процесса по банкротству;
- Оплата аренды, если человек или компания арендовала недвижимость и т. п.;
- Возникшие штрафы, пени и неустойки также оплачиваются;
- Проценты за применение заемных (кредитных) средств, от финансовых обязательств, появившихся после запуска дела о банкротстве;
- Возмещение убытков, возникших из-за плохого выполнения своих обязанностей и т. п.
Помимо довольно внушительного списка, представленного выше, предполагаемый банкрот должен выплатить все судебные издержки. Поэтому список дополняют консультационные услуги нотариусов и адвокатов, а также их работа, если специалисты оказывали другие виды профессиональной поддержки клиенту. То есть к текущим платежам относят те, что образовались после того, как началась процедура банкротства, или те, что связаны с договорами, подписанными до начала банкротства.
Выбор способа взыскания зависит от типа должника
- Платежеспособные и признающие наличие долга, но не погашающие его
- Признающие наличие долга, но не платежеспособные
- Не признающие имеющийся долг
От того, кем является взыскатель, будут зависеть действия по взысканию денежных средств с обанкротившегося должника. Если у взыскателя имеются претензии к должнику из-за исполнения денежных обязательств по заключенным договорам, тогда погашение таких требований происходит в третью и далее очередь.
Процесс взыскания долга через банкротство происходит в следующем порядке:
- В Арбитражном суде возбуждается дело о банкротстве
- В течение 30 дней кредиторы подают требования должнику
- Суд принимает возражения с 30 по 45 день
- Рассматривают требования и возражения
- Погашение требований
Что такое текущие платежи при банкротстве
Текущими платежами в делах о банкротстве физических или юридических лиц называют финансовые обязательства банкрота, появившиеся после поступления заявления о получении статуса банкрота. То есть текущей задолженностью называют расходы, которые появляются независимо от того, считают человека (лицо) банкротом или нет. У должника есть и реестровые долги, которые заблаговременно включены в реестр, как только заводят дело о банкротстве.
Проблема в том, что большинство мероприятий, которые проводятся при банкротстве, направлены исключительно на то, чтобы погасить расходы реестрового характера. Но у банкротов остается проблема погашения текущих расходов, ведь списывать их никто не намерен. В итоге суммы задолженности возрастают и требуют погашения. Среди наиболее часто появляющихся статей расходов можно выделить:
- Выходные пособия сотрудникам компании, попавшей в затруднительное положение и начавшей процедуру банкротства;
- Заработные платы сотрудникам, которые работают в обанкротившейся компании или на ИП;
- Компенсационные выплаты сотрудникам, которые неожиданно теряли работу (в особенности, если с ними был подписан контракт на несколько лет сотрудничества), если предприятие или компания была ликвидирована в связи с банкротством;
- Разнообразные штрафы и неустойки, выставленные банкроту;
- Обязательства перед налоговой, ранее приостановленные из-за процедуры признания банкротом;
- Оплата услуг, которые были оказаны компании или человеку-банкроту, особенно если они прописаны в контракте;
- Выплаты за товары, если они были предоставлены до начала процесса по банкротству;
- Оплата аренды, если человек или компания арендовала недвижимость и т. п.;
- Возникшие штрафы, пени и неустойки также оплачиваются;
- Проценты за применение заемных (кредитных) средств, от финансовых обязательств, появившихся после запуска дела о банкротстве;
- Возмещение убытков, возникших из-за плохого выполнения своих обязанностей и т. п.
Помимо довольно внушительного списка, представленного выше, предполагаемый банкрот должен выплатить все судебные издержки. Поэтому список дополняют консультационные услуги нотариусов и адвокатов, а также их работа, если специалисты оказывали другие виды профессиональной поддержки клиенту. То есть к текущим платежам относят те, что образовались после того, как началась процедура банкротства, или те, что связаны с договорами, подписанными до начала банкротства.
Как взыскать текущие платежи
Процедура выдвижения требования к оплате происходит в установленном порядке:
- Кредитор подает письменное требование должнику или управляющему.
- Кредитор обязан документарно подтвердить обоснованность своего требования, прилагая к нему документы, свидетельствующие о наличии задолженности (возникшей после судебного решения);
- При отказе управляющего (по каким-то причинам) необходимо свои требования изложить в арбитражном суде, подав соответствующий иск с просьбой признать требование платежа текущим.
- В случае судебного удовлетворения такого иска управляющий обязан внести в свой реестр данное требование (в соответствии с категорией очередности). Решение суда не может быть проигнорировано управляющим.
- В случае отказа суда в удовлетворении такого требования, можно это решение обжаловать, если имеются достаточные аргументы.
Обязательства по договорам поручительства
В пункте 6 Постановления N 63, посвященном вопросу квалификации в качестве текущих платежей требований, вытекающих из договоров поручительства, разъяснено, что обязательство поручителя отвечать перед кредитором другого лица за исполнение последним его обязательства (статья 361 ГК РФ) возникает с момента заключения договора поручительства. Таким образом, если договор поручительства заключен должником после возбуждения в отношении его дела о банкротстве, то требование к нему как к поручителю попадает в категорию текущих платежей. При этом Пленум ВАС РФ обращает внимание судов на то, что в силу пункта 2 статьи 64 Закона о банкротстве в процедуре наблюдения органы управления должника могут совершать сделки, связанные с выдачей поручительств, исключительно с согласия временного управляющего, выраженного в письменной форме. Значит, договор поручительства, заключенный во время процедуры наблюдения с нарушением данной нормы, может быть признан недействительным по иску временного управляющего (абзац второй пункта 1 статьи 66 Закона о банкротстве), на котором лежит обязанность контролировать соблюдение интересов кредиторов должника при совершении им различных сделок .
Новак Д.В. Указ. соч.
Банк обратился в арбитражный суд с иском к обществу, предприятию и комбинату о взыскании с ответчиков солидарно суммы долга по облигационному займу.
Решением суда первой инстанции, оставленным без изменения постановлением суда апелляционной инстанции, иск удовлетворен.
В кассационной жалобе комбинат просит отменить решение и постановление и оставить иск банка без рассмотрения. Податель жалобы полагает, что в силу статей 5, 63 и 126 Закона о банкротстве обязательства комбината перед банком не являются текущими.
Представитель банка просил оставить решение и постановление без изменения, поскольку требование банка в отношении получения купонного дохода по облигациям возникло 03.09.2008, то есть во время процедур банкротства общества, предприятия и комбината, а следовательно, относится к категории текущих платежей и должно рассматриваться в порядке искового производства.